Γερμανία – Από τις 10 Ιουλίου 2027 θα ισχύει στην Ευρωπαϊκή Ένωση όριο 10.000 ευρώ για τις πληρωμές με μετρητά στο πλαίσιο εμπορικών συναλλαγών, επηρεάζοντας και τη Γερμανία, όπου σήμερα δεν υπάρχει αντίστοιχο γενικό ανώτατο όριο. Οι νέοι κανόνες προβλέπουν επίσης αυστηρότερους ελέγχους ταυτοποίησης για συναλλαγές με μετρητά από 3.000 ευρώ, χωρίς να απαγορεύουν τη διακράτηση μεγάλων ποσών σε χαρτονομίσματα.
Το μέτρο περιλαμβάνεται στον ευρωπαϊκό κανονισμό 2024/1624, ο οποίος εγκρίθηκε το 2024 στο πλαίσιο της καταπολέμησης της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας. Το άρθρο 80 καθορίζει το ανώτατο όριο για πληρωμές που σχετίζονται με αγαθά ή υπηρεσίες όταν συμμετέχει επιχείρηση ή επαγγελματίας.
Τι αλλάζει στις εμπορικές πληρωμές από τον Ιούλιο του 2027
Με την έναρξη εφαρμογής των νέων κανόνων, οι εμπορικές πληρωμές με μετρητά θα υπόκεινται σε όριο 10.000 ευρώ. Ο περιορισμός δεν μπορεί να παρακαμφθεί με την κατάτμηση μιας ενιαίας αγοράς σε διαδοχικές πληρωμές λίγο κάτω από το όριο, εφόσον οι συναλλαγές συνδέονται μεταξύ τους.
Τα κράτη μέλη μπορούν να θεσπίζουν χαμηλότερα όρια, εφόσον αυτό δικαιολογείται από λόγους δημόσιου συμφέροντος. Για τη Γερμανία, πάντως, το παρεχόμενο δημοσίευμα δεν αναφέρει συγκεκριμένο σχέδιο επιβολής αυστηρότερου γενικού ορίου.
Ένα δεύτερο κρίσιμο όριο είναι τα 3.000 ευρώ. Σύμφωνα με την περιγραφή των νέων απαιτήσεων ταυτοποίησης, οι επαγγελματίες πωλητές που δέχονται μετρητά από αυτό το ποσό θα πρέπει να εξακριβώνουν και να καταγράφουν τα στοιχεία ταυτότητας του πελάτη. Το άρθρο 19 του κανονισμού αφορά την εφαρμογή μέτρων δέουσας επιμέλειας για τους πελάτες.
Ποιες ιδιωτικές συναλλαγές δεν καλύπτει το όριο
Ο περιορισμός αφορά τις συναλλαγές στο πλαίσιο επιχειρηματικής ή επαγγελματικής δραστηριότητας και όχι γενικά κάθε μεταφορά μετρητών από έναν άνθρωπο σε άλλον. Για παράδειγμα, δύο ιδιώτες θα μπορούν να συμφωνήσουν την πώληση ενός αυτοκινήτου έναντι ποσού άνω των 10.000 ευρώ σε μετρητά. Αν η αγορά γίνεται από επαγγελματία έμπορο, θα εφαρμόζεται το νέο ανώτατο όριο.
Η κατοχή μετρητών μεγαλύτερης αξίας δεν απαγορεύεται από αυτή τη ρύθμιση. Ούτε θεσπίζεται με το συγκεκριμένο όριο γενική απαγόρευση ανάληψης, κατάθεσης ή ιδιωτικής ανταλλαγής χρημάτων άνω των 10.000 ευρώ. Πρόκειται για διάκριση ανάμεσα στο επιτρεπόμενο ύψος μιας επαγγελματικής πληρωμής και στην κατοχή χρημάτων.
Οι περιορισμοί που ήδη ισχύουν στη Γερμανία
Στη Γερμανία δεν υπάρχει σήμερα γενικό ανώτατο ποσό για όλες τις πληρωμές με μετρητά, ισχύουν όμως ήδη έλεγχοι σε συγκεκριμένες περιπτώσεις. Για πληρωμές από 10.000 ευρώ προβλέπεται ταυτοποίηση, τεκμηρίωση της αγοράς και έλεγχος της προέλευσης των χρημάτων.
Στην αγορά πολύτιμων μετάλλων, το όριο για ανώνυμη συναλλαγή με μετρητά είναι 1.999,99 ευρώ από τον Ιανουάριο του 2020. Για μεγαλύτερα ποσά ο έμπορος οφείλει να εξακριβώσει την ταυτότητα του αγοραστή. Στις αγοραπωλησίες ακινήτων, η πληρωμή με μετρητά απαγορεύεται από την 1η Απριλίου 2023.
Οι αλλαγές του 2027 θα προσθέσουν έτσι ένα ενιαίο ευρωπαϊκό όριο στις επαγγελματικές συναλλαγές, ενώ οι ειδικοί περιορισμοί που ισχύουν ήδη σε επιμέρους τομείς παραμένουν ξεχωριστό ζήτημα.
Πηγές πληροφοριών: Κανονισμός (ΕΕ) 2024/1624.
