Griechenland – Bei Ermittlungen gegen ein mutmaßliches Netzwerk zur Steuerhinterziehung in der griechischen Gastronomie sind offenbar sogar die Namen Verstorbener als Strohleute aufgetaucht. Zwölf Personen in den Ermittlungsakten sollen bereits tot sein. Nach Angaben der griechischen Steuerbehörde AADE geht es um ein weit verzweigtes Geflecht von Betrieben und um Schulden gegenüber dem Staat und der Sozialversicherung von mehr als 200 Millionen Euro innerhalb von drei Jahren.
Die Ermittlungen betreffen vor allem Thessaloniki und Chalkidiki, reichen aber auch nach Athen und in weitere Landesteile. Den bisherigen Erkenntnissen zufolge wurden an mehr als 700 Geschäftsstandorten in den vergangenen Jahren über 2.000 Unternehmen der Gastronomie und des Nachtlebens betrieben. Die Steuerbehörde nennt rund 1.300 vorgeschobene Personen und 700 mutmaßlich im Hintergrund handelnde Personen.
Firmenunterlagen auf die Namen bereits Verstorbener
Besonders auffällig ist die Rolle von zwölf mutmaßlichen Strohleuten, die nach den Ermittlungsunterlagen nicht mehr am Leben sind. Einige sollen bereits 2023 gestorben sein. Dennoch wurden ihren Namen offenbar weiterhin Rechnungen und andere Geschäftsbelege zugeordnet. Zudem tauchten sie nach den bisherigen Erkenntnissen über Vollmachten als Beteiligte an Unternehmen auf, die teilweise erst nach ihrem Tod gegründet worden waren.
Nicht alle als Geschäftsführer aufgeführten Personen waren offenbar selbst Unternehmer. Unter ihnen fanden sich auch gering bezahlte Beschäftigte aus Restaurants und Nachtlokalen, darunter Kellner und Küchenhilfen. Einzelne sollen ohne ihr Wissen als Verantwortliche eingetragen worden sein. Eine betroffene Person wandte sich deswegen an die Justiz.
So soll das Firmenkarussell funktioniert haben
Nach dem Bericht der AADE sollen hinter vier Netzwerken in Thessaloniki tatsächliche Betreiber gestanden haben, die zahlreiche Lokale kontrollierten. Die Immobilien wurden demnach entweder direkt oder über von ihnen kontrollierte, formal unauffällige Maklergesellschaften angemietet. Anschließend seien die Räume mehrfach untervermietet und jeweils kurzfristig bestehenden Gesellschaften mit vorgeschobenen Geschäftsführern überlassen worden.
Die Lokale stellten nach Darstellung der Ermittler regulär Kassenbelege aus und meldeten Beschäftigte an. Dadurch sollten sie bei Kontrollen vor Ort nicht unmittelbar die Schließung riskieren. Zugleich sollen die Gesellschaften weder Mehrwertsteuer noch Einkommensteuer oder Beiträge an die griechische Sozialversicherung e-EFKA gezahlt haben.
Sobald sich unter einer Steuernummer erhebliche Schulden angesammelt hatten, wurde die betreffende Gesellschaft demnach abgewickelt und das Untermietverhältnis beendet. In denselben Räumen soll dann innerhalb weniger Stunden ein neuer Betrieb mit einer anderen Steuernummer und einer weiteren vorgeschobenen Person aufgetreten sein.
Nachrichten geben Einblick in die mutmaßliche Organisation
Zum Ermittlungsmaterial gehören auch ausgetauschte Nachrichten. In einer davon geht es um die Anmeldung eines neuen Betreibers für eine Pizzeria. Eine beteiligte Person bittet darum, dessen Identität über die digitale Ausweisfunktion von Gov.gr Wallet bestätigen zu lassen, damit für die Zusammenarbeit mit Lieferplattformen keine Videoanrufe erforderlich seien.
Eine andere Nachricht enthält die Warnung, eine bestimmte Person vorerst nicht einzusetzen, da es ein Problem gebe; stattdessen solle jemand anderes geschickt werden. Die Antwort deutet darauf hin, dass der geplante Einsatz nur knapp verhindert wurde. Die Nachrichten sind Bestandteil des Untersuchungsmaterials und belegen für sich genommen noch keine individuelle strafrechtliche Schuld.
1.283 Beschuldigte und schwere strafrechtliche Vorwürfe
Die Ermittlungsakte umfasst insgesamt 1.283 Beschuldigte, die schrittweise zur Stellungnahme aufgefordert werden sollen. Unter den Festgenommenen befinden sich laut den Angaben auch bekannte Betreiber von Bars und Nachtlokalen in Thessaloniki und Chalkidiki.
Am 7. November 2026 leitete die Staatsanwaltschaft gegen Festgenommene Strafverfahren wegen schwerer Vorwürfe ein. Dazu zählen die Bildung, Leitung und Mitgliedschaft in einer kriminellen Vereinigung, schwerer Betrug zulasten des Staates, schwere Urkundenfälschung sowie wiederholte und gewerbsmäßige Geldwäsche. Über Schuld oder Unschuld ist damit nicht entschieden.
Die Beschuldigten sollen vor dem zuständigen dritten Sonderermittlungsrichter in Thessaloniki aussagen. Anschließend wird gemeinsam mit der Staatsanwaltschaft über mögliche Untersuchungshaft oder eine Freilassung, gegebenenfalls unter Auflagen, entschieden. Der Fernsehsender ANT1 berichtete zudem, dass weitere Haftbefehle möglich seien.
Von insgesamt 18 Festgenommenen wurden zwei bereits wieder freigelassen. Ihre Festnahmen standen im Zusammenhang mit möglichen Verstößen gegen das Waffenrecht; dieser Teil der Sache befindet sich noch im Stadium der Voruntersuchung.
